山东、福州、银川审计机关以审计整改推动多领域治理
山东省审计厅对2021年度至2025年度11个省直部门单位的35个审计项目整改情况开展专项审计调查，采取现场核查、数据分析等方式对已整改问题“回头看”。福州市审计局在市残联审计中发现辅具租赁服务点设置不够科学等问题，市残联据此设立24个辅具租赁服务站点并上线智慧康复辅助器具租借系统。
推荐理由三地审计机关分别展示整改专项调查、问题推动整改和台账闭环管理的具体做法，可供同类整改跟踪参考。
#风险管理
国家审计署审计动态精选AI 评分4242
上海国资AI 评分2222 长三角投资公司党委：聚力“四个坚持”，扎实推进专项治理工作
市国资委党委部署重点领域党风廉政建设和反腐败专项治理后，长三角投资公司党委构建“党委牵头、纪委监督、部门协同、层层落实”工作格局，制定实施方案并成立专项治理工作专班。
上海国资AI 评分3030 浦发银行党委：坚持深挖细查，推动重点领域专项治理走深走实
浦发银行党委落实市国资委党委部署开展重点领域党风廉政建设和反腐败专项治理，成立由党委书记任组长的工作领导小组，制定实施方案并建立工作例会制度。该行组织纪检监察、合规、审计、巡察、风险、财务等部门梳理监督成果和问题线索，坚持单位自查与“大监督”条线专项核查并行，配套建立问题整改清单、风险预警清单等台账。同时升级“天眼”智能风控系统、开发纪检监察智慧平台，对自查敷衍、漏报瞒报、整改不实等情形从严督办。
浙江国资AI 评分2222 考核分配管理典型案例④｜物产环能：精准施策 差异考核 以收入分配优化推动价值创造
浙江物产环保能源股份有限公司构建“差异考核+刚性兑付+递延追索”三位一体机制，推行“一业一策”“一岗一书”，差异化指标权重占比超50%。公司明确七类考核退出情形，对考核不合格或不胜任者予以调整或解聘，并实施绩效年薪递延支付与薪酬追索。
上海国资AI 评分2020 东方枢纽集团党委：强化责任担当、抓实自查自纠，推动专项治理取得实效
东方枢纽集团党委按照市国资委党委部署推进重点领域党风廉政建设和反腐败专项治理，将7种问题乱象列为排查重点，成立涵盖6个责任部门和5个直属单位的工作专班形成问题清单。专班落实“双周汇总、每月盘点”调度机制，对自查“零报告”单位下沉重点复核，并同步开展以案促改促治、专项审计“回头看”。
上海国资AI 评分2222 专项治理 | 申迪集团党委：聚力四责协同共治，纵深推进专项治理
申迪集团党委围绕市国资委专项治理部署，成立由党委书记任组长的专项治理工作专班，聚焦工程建设、资金管理、招投标、服务外包等高风险领域开展全域排查。集团将合作企业党委班子成员及中方提名管理人员纳入自查范围，并统筹纪检、审计、法务、资金监督力量建立联合研判机制。下一步将细化整改举措，推进“净风行动”和廉洁文化建设，强化穿透式监管。
河北国资AI 评分1818 区域性券商的绿色投行突围之路——“十五五”券业新使命调研之财达证券样本
财达证券将绿色债券作为投行业务核心赛道，先后推出河北首单碳中和绿色公司债和低碳转型挂钩公司债，前者募投项目每年可减少二氧化碳排放175.52万吨、节约72.59万吨标准煤。2026年公司打造全国首单储架式绿色科创动力电池ABS，并坚持“源头把关、过程管控、持续跟踪”，将ESG风控要求嵌入项目全周期。
上海国资AI 评分2828 上海建工集团党委：清单起底贯通上下，深挖细查标本兼治，推动专项治理落地见效
上海建工集团党委响应市国资委党委专项治理部署，成立由集团党委书记任组长的专项治理工作专班，聚焦14种问题乱象，全面梳理党的二十大以来巡视巡察、审计监督、信访举报、案件查办及招投标、境外领域发现的问题。
福建审计厅 · 审计研究AI 评分4747 福州鼓楼：以穿透式审计思维提升国企经责审计质效
福州市鼓楼区审计局在区属国有企业主要负责人任期经济责任审计中引入穿透式审计理念，沿组织、财务、资产、业务、风险五条主线，从集团总部到末端责任主体逐层穿透核查。审计组通过核查股权控制链条、追踪重大资金流向、实地核验房产租赁与资产处置、穿透分析重大投资和工程采购业务、集中排查重大投资与对外担保等高风险领域，力求把问题查准、把责任定实。
国家审计署审计动态AI 评分3535 各级审计机关坚持科学规范持续提升审计监督质效
各级审计机关聚焦审计立项、实施、成果运用、整改和作风等方面细化举措，持续提升审计工作科学规范水平。新疆审计厅对地州实施项目开展审计文书全覆盖提级审理；四川达州建立全流程闭环质量管控制度并出台节点控制管理办法；宁夏固原修订《关于加强内部审计工作的实施意见》等制度；广州海珠印发审计现场管理办法并编制质量控制负面清单。
新疆国资AI 评分3131 哈密商业银行花园支行联动警方、村委会成功拦截电信诈骗 全额保全客户9万元资金
新疆新业集团旗下哈密商业银行花园支行依托警方、银行、村委会三方联动反诈机制，成功拦截一起电信网络诈骗案件，为客户全额保全9万元资金。柜面人员发现客户郭某集中办理多笔未到期定期存单销户、资金用途表述含糊后，联动村委会和家属核查，确认其已遭遇诈骗并已将银行卡邮寄给诈骗分子。支行随即拨打96110报警、上报总行运营管理部并采取账户风控措施，指导家属挂失银行卡、拦截邮寄卡片，阻断诈骗通道。
湖北省审计厅AI 评分3838 湖北多地审计机关推动审计整改：武汉高校、黄石国企、随州国企与政府投资、江夏第三方服务、汉川国企
湖北省多地审计机关推进审计整改“下半篇文章”：武汉市审计局督促某高校整改教育政策执行及财务收支问题，推动修订和起草管理办法9项，立行立改问题全部销号；黄石市国有资本投资集团有限公司落实经济责任审计整改，累计收回资金4000余万元。
内蒙古审计厅AI 评分1818 固阳县审计局巧用“加减乘除”提升基层审计质效
固阳县审计局围绕构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系总要求，从质量控制、依法审计、人才培养、破除信息壁垒四方面靶向施策。该局通过组内互核、集中审理等方式压实质量控制责任，并在宪法和审计法授权内行使审计职能，对超出权限事项按规定移送相关部门。同时建立县委审计委员会成员单位工作协调机制，强化审计监督与纪检监察、巡视巡察等贯通协同。
湖南审计AI 评分3030 湖南省审计机关服务长江大保护战略十周年工作纪实
湖南省审计厅10年间以领导干部自然资源资产离任审计为抓手，组织对240余名领导干部开展自然资源资产离任（任中）审计，聚焦河湖长制、污水治理、生态保护与绿色产业等重点领域。审计推动洞庭湖等水域非法采砂问题整改，9部门联合开展“雷霆护矿”专项整治，并督促污水管网补短板、黑臭水体排查整治。省审计厅将生态领域重大问题纳入年度审计工作报告，搭建整改信息平台实行对账销号“全周期”管理。
贵州国资AI 评分2020 贵州磷化集团开展第49个全国“质量月”活动：质量防线全员共筑
贵州磷化集团在第49个全国“质量月”期间围绕“增强质量技术基础能力 提升质量安全保障水平”主题部署六项重点任务，覆盖原料采购到市场服务全链条。活动期间主要生产单位产品合格率保持100%，未发生质量异常及质量事故；全年注册QC课题180余个、创建质量信得过班组40余个。
中国内部审计协会AI 评分6262 中国华电智能化穿透式内部审计的路径与实践
中国华电构建“集团公司审计数据集市加直属单位审计数据分集市”的两级审计数据体系，形成“4全—5穿—3责”智能化穿透式内部审计框架，并以华电煤业为煤炭领域试点落地。
贵州审计厅 · 地方动态AI 评分2525 遵义市播州区审计局抓实全流程精准服务 推动审计整改提质增效
遵义市播州区审计局立足“监督+服务”定位，聚焦审中把控、意见会商、方案指导、跟踪督办四个环节精准发力，推动审计整改提质增效。该局在审计报告征求意见环节与被审计单位面对面会商，并在整改方案报送前提前介入把关，防范整改方向偏差。同时落实常态化整改督办机制，由原审计组持续跟进，实行问题清单化、进度动态化、销号规范化管理。
天津市审计局AI 评分3030 红桥区审计局联合区生态环境局出台审计监督与生态环境监管贯通协同工作机制意见
红桥区审计局联合区生态环境局出台《关于建立审计监督与生态环境监管贯通协同工作机制的意见》，健全工作协同、信息互通、线索移送和整改共促机制。双方建立常态化联络沟通机制，在自然资源资产离任（任中）审计和环保资金专项审计中引入环境监测数据，并建立问题线索双向移送、闭环处置、销号管理机制。
天津市审计局AI 评分2525 宁河区审计局：健全贯通协同工作机制 凝聚审计监督工作合力
宁河区审计局健全多维度、全链条、跨部门协同联动工作机制，依托区委审计委员会统筹优势，加强与纪检监察、组织、财政、国资、统计、司法等部门监督贯通协同，并强化对内部审计业务指导，构建“国家审计引领、内部审计补充”的上下联动监督格局。该局将贯通协同贯穿审计立项、实施、问题线索移交处置全过程，并推动监督成果共用，对倾向性、普遍性、制度性问题开展多部门联合研判、靶向施策。
广东审计厅 · 市县动态AI 评分4242 广州市审计局落实“三个区分开来”容错赋能法治化营商环境建设
广州市审计局紧扣“招商引资年”部署，深化落实“三个区分开来”，健全细分领域审计容错机制。该局对招商宣传片项目前期调研流程存在短板但成效突出的情况依规予以容错处理，并出台首个生物医药领域审计容错专项实施意见及产业投资领域审计容错实施意见。该局自2017年起在全国率先建立审计容错纠错机制，今年重点谋划构建招商引资领域容错制度。
河北审计厅 · 内部审计AI 评分2525 唐山古冶区审计局抓实内部审计强化内审赋能
唐山古冶区审计局在开展经济责任审计项目中，围绕制度建设、组织领导、人员配置、履职成效等关键要点核查被审计单位内审工作短板。重点审查内审制度是否健全、内审机构是否在党组织或主要负责人直接领导下独立开展工作，并严禁负责财务工作的内设机构兼管内审职责。同时核查整改落实与成果转化，推动构建审计发现、整改落实、长效治理的闭环管理体系。